缴30年养老金最迟21年全拿回 收入越高回本越慢

两会期间，养老金再次成为热议话题，有博文表示一个月薪万元的职工退休后要活够27年才能拿回本金。那么，一个普通职工退休后到底能拿多少养老金？什么时候能够回本？记者在忽略工资增长、利息、养老金调整以及物价涨幅的情况下，以当前数据进行了静态地测算。测算显示，普通职工一般退休后5年左右的时间能够拿回自己缴纳的本金，而自由职业者则需要10年左右才能拿回本金。

只要工作就要缴养老保险

养老金是一种强制储蓄，只要你工作了，只要你的工作单位正规，每个月，不管是你个人还是单位，都要为你缴纳养老保险。在广州，国企的养老保险缴费比例为20%，民企的养老保险缴费比例为12%，而职工个人为8%。也就是说，单位给你发一笔工资，首先，28%或者20%要进入养老保险基金账户，其中个人缴纳的8%进入的是个人账户，而单位缴纳的部分则进入了统筹账户。

养老金的计算方式颇为复杂，特别是涉及历史遗留问题，涉及过渡金的时候。由于养老金的缴纳涉及几十年，养老金的计发也要绵延几十年，而且国家每年还会根据经济发展情况对养老待遇进行调整，所以本文的计算排除了工资增长、利息、养老金调整以及物价涨幅等因素，在目前的数据基础上做静态分析。但从其计算的替代率来说，也能部分说明问题。为计算简便起见，我们分别用社平工资、社平工资的三倍和社平工资的六成来进行核算，这样在进行指数化平均工资的时候也更为简便。

广州当前平均替代率为54%

记者从广州市人力资源和社会保障局获悉，目前广州的平均养老金为2614元，广州的社平工资为4789元，其平均替代率为54%，与上述的计算比较接近。

市人社局养老处有关负责人表示，不能简单地将单位缴纳的养老保险部分作为个人的本金和成本。因为在养老保险的制度设置上，单位缴纳的有部分就是为了支付当前养老金空账的，一部分是留给后来发放资金的。同时他并不赞成这样将养老金的缴费和待遇进行简单化处理，谁也无法预料未来经济的发展和变化，社平工资每年都会变，养老金也每年都会进行调整，简单化的计算与实际总是有出入。

该负责人表示，养老金的替代率并不是越高越好，虽然老百姓希望待遇越高越好，但要考虑基金的承受力和社会的承受力。

养老金计发向低收入者倾斜

从下图的三个标本可看出，养老金的替代率和缴费比例呈反比。出于社会公平方面的考虑，养老金计算在设置上，缴费水平越低，工资替代率越高。比如缴费工资为社平工资六成底线时，养老金的工资替代率为六成；以社平工资为基数的话，替代率为五成；以社平工资的3倍为基数的话，只有四成。但是从计算公式来说，每多缴费一年，就多一个百分点，缴费年限越高，养老待遇越高也是成立的。

有社保专家建议，在职员工由于重头部分由单位承担，所以缴费基数越高越好。但对职工来说，基本上没有选择缴费基数的余地，因为根据社会保险法，现有养老金缴纳都是按职工上一年度的平均工资为基数；只要在职就必须缴纳，所以缴费年限也没有选择余地。对于自由职业者来说，由于个人的负担比例重，所以可根据个人承受力在缴费基数上进行选择。相对来说，缴费基数太高，替代率反而降低，而缴费基数太低，也会影响今后养老金的水平，以社平工资为基准的缴费，是比较理性的。

广东养老金计发公式

3种养老金缴纳方式

基础养老金月标准=（全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）/2×缴费年限（含视同缴费年限）×1%

个人账户养老金月标准=本人首次领取基本养老金时个人账户储存余额/计发月数

1.平均收入职工 77岁拿回全部养老金

我们首先以一个在国企工作，而且工资刚好是省社平工资3763元的一个普通职工张骥为例。假设张骥，个人缴费基数是全省社平工资3763元，单位每月按照20%，而个人按照8%缴纳养老保共缴费30年，60岁领取养老金。

个人缴费：3763×8%×12×30=108374.4元

单位缴费：3763×20%×12×30=270936元

共计：379310.4元

养老金计发：

等到张骥年满60岁退休了，他第一次可以领取的养老金来自两个部分

基础养老金：（3763+3763）/2×30%=1128.9

个人账户：3763×8%×12×30/139=779.67

共计：1908.57元 工资替代率为50%

需要4.7年时间可以领回个人缴纳的10.8万元，此时，张骥不到65岁。需要16.56年可以领回企业和个人所缴纳的37.9万元，此时张骥的年龄为77岁。而目前广东的人均寿命是76岁。

2.高收入职工 81岁拿回全部养老金

李飞是一个相对的高收入者。假如李飞的个人缴费基数是全省社平工资的3倍，11289元，单位每月按照20%，而个人按照8%缴纳养老保险，共缴费30年，60岁领取养老金。

个人缴费：11289×8%×12×30=325123.2元

单位缴费：11289×20%×12×30=812808元

共计：1137931.2元

养老金计发：

等到李飞年满60岁退休了，他第一次可以领取的养老金来自两个部分

基础养老金：（3763+11289）/2×30%=2257.8

个人账户：11289×8%×12×30/139=2339.0158

共计：4596.81元 工资替代率为40%

相对张骥来说，替代率的水平下降了10个百分点，用大白话来说的话，可能没有张骥化算。需要5.9年时间可以领回个人缴纳的32.5万元，那时候，李飞为66岁。需要20.6年可以领回企业和个人所缴纳的113.8万元，那时候，李飞的年龄为81岁。

3.低收入者 自由职业者 70岁拿回全部养老金

孟强是一个自由职业者，和单位职工不一样，孟强不仅需要承担个人缴费的部分，还需要自己承担原本由单位负责的部分，不过费率和私企一致（12%），所以孟强每个月缴纳的是个人工资的20%，相对来说，缴费负担比在职员工要高，不过孟强可以在广东省社平工资的60%~300%之间，根据自己的经济承受能力自由选择。假设孟强以全省社平工资3763元的六成，2257.8元为缴费基数，个人缴纳20%，8%进入个人账户，12%进入统筹账户，缴费30年，60岁领取养老金。

个人缴费：3763×0.6×20%×12×30=162561.6元

养老金计发:

等到孟强年满60岁他第一次可领取的养老金来自两个部分

基础养老金：（3763+3763×0.6）/2×30%=903.12元

个人账户：3763×0.6×8%×12×30/139=467.8

共计：1370.92元 工资替代率为60%

相比之下，孟强的缴费基数低，但是其替代率却是最高的。然而，因为全部为孟强个人缴纳，他需要9.88年拿回自己的成本，这时候，孟强70岁，在三者之间，个人的负担还是最重。

以上计算不考虑工资增长幅度、基金利息、物价涨幅、养老金调整等因素，均以当前数据为准。